Découvrez pourquoi et comment transférer votre épargne salariale (PEE) vers un PER pour optimiser votre retraite et vos avantages fiscaux.

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Épargne salariale et retraite : pourquoi transférer son PEE vers un PER ?

Vous avez accumulé une belle somme sur votre Plan d’Épargne Entreprise (PEE), mais vous approchez de la retraite ou souhaitez anticiper votre avenir financier ? Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une option qui séduit de plus en plus de salariés pour capitaliser à long terme tout en optimisant leur fiscalité.

Mais ce choix est-il toujours pertinent ? Quels sont les avantages et les inconvénients ? Et surtout, comment réussir ce transfert sans perdre vos bénéfices ? Voici un guide complet.

PEE vs PER : quelle différence ?

✔ PEE (Plan d’Épargne Entreprise) :

Durée de blocage : 5 ans (sauf déblocage anticipé).
Objectif : financer un projet à moyen terme (achat immobilier, travaux, etc.).
Avantages : exonération d’impôt sur les primes investies et sur les gains.

✔ PER (Plan d’Épargne Retraite) :

Durée : jusqu’à la retraite (sauf cas légal).
Objectif : préparer un capital ou une rente pour la retraite.
Atout fiscal : déduction des versements volontaires du revenu imposable.

Pourquoi transférer son PEE vers un PER ?

Le transfert est intéressant si :
✔ Vous n’avez plus besoin de votre épargne à court terme.
✔ Vous souhaitez bénéficier d’un avantage fiscal supplémentaire.
✔ Vous préparez activement votre retraite.

📌 Cas concret :

Vous avez 15 000 € sur votre PEE.
Vous les transférez vers un PER et effectuez en plus un versement volontaire de 5 000 €.
Ces 5 000 € sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite légale (10 % des revenus).
Si vous êtes imposé à 30 %, cela représente 1 500 € d’économie d’impôt immédiate.

Les avantages fiscaux en détail

✔ Pendant la phase d’épargne :

Les versements volontaires sur le PER sont déductibles (contrairement au PEE).
Les plus-values sont capitalisées sans impôt jusqu’à la sortie.

✔ À la sortie :

En capital : seule la part des gains est imposée.
En rente : fiscalité des pensions (souvent intéressante après 65 ans).

Inconvénients du transfert vers un PER

✔ Blocage jusqu’à la retraite (sauf cas légal).
✔ Fiscalité à la sortie (à anticiper).
✔ Moins flexible qu’un PEE pour financer un projet avant la retraite.

💡 Conseil : ne transférez que si vous êtes certain de ne pas avoir besoin des fonds avant votre départ en retraite.

Comment transférer votre PEE vers un PER ?

Contactez votre gestionnaire (Amundi, Natixis, BNP Paribas Épargne).
Choisissez un PER adapté (PER d’entreprise collectif ou PER individuel).
Remplissez le formulaire de transfert (total ou partiel).
Anticipez la fiscalité de sortie (capital ou rente).

💡 Astuce : profitez des périodes où vous avez des revenus élevés pour déduire vos versements, car l’impact fiscal sera plus important.

➡ Découvrez aussi : Abondement épargne salariale : comment en profiter ?

Exemple pratique selon l’âge

✔ À 35 ans : vous avez du temps pour capitaliser. Transférer une partie de votre PEE vers un PER peut être intéressant si vous souhaitez bénéficier de déductions fiscales dès maintenant.
✔ À 50 ans : idéal si votre horizon est la retraite et que vous avez une tranche marginale d’imposition élevée.
✔ À 60 ans : le transfert peut avoir un intérêt limité, sauf si vous voulez regrouper votre épargne et bénéficier d’une sortie en rente.